币圈高管职务侵占罪常见情形及刑事辩护策略

首页 > 业界 > 区块链 2024-03-20 10:22:33

币界网报道：

来源：邵诗巍律师

引言：

据吴说区块链发文，加密交易所 Bybit 起诉负责公司内支付⼯资的 Ho 女士滥用职权，将大量USDT 转移到她秘密拥有和控制的地址。总共转移了 4,209,720 个 USDT，导致 117,238.46 美元被支付入她的个人银行账户[1]。

在币圈，高管涉诉案件并不少见，比如此前的旧瓜：币圈大佬、OTC场外交易大户赵东被警方带走调查；美国商品期货交易委员会（CFTC）指控币安及其创始人赵长鹏非法经营数字资产衍生品交易所；OKCoin集团创始人徐明星因卷入炒币维权纠纷，曾被上海警方带至上海市公安局浦东分局潍坊新村派出所接受调查；神马矿机创始人杨作兴此前被深圳检察院以职务侵占罪批捕等。

在币圈高管涉刑案件中，职务类犯罪往往是高发罪名之一，今天就来聊聊刑法当中的职务侵占罪。职务侵占罪的行为方式是，公司人员利用职务上的便利，将本单位的财物占为己有。本文讲讲在币圈比较典型的几种情形。

01 情形一、合伙人内部发生纠纷，股东“卷款跑路”

笔者此前曾接到咨询，某NFT数字藏品平台因内部管理混乱，利润分配不均等问题，大股东将公司款项据为己有后断联，小股东因数藏平台用户维权原因，被公安以诈骗罪被刑拘，据了解，大股东将公司钱款用于归还其个人贷款。此前也有网传信息，薪付宝ICO项目前COO涉嫌职务侵占。

职务侵占罪的主体是是特殊主体，即“公司、企业或者其他单位的工作人员”，像数字藏品平台，在国内一般都有相对应的注册公司，若相关公司人员涉嫌职务侵占，则受我国刑法所规制。但ICO作为代币发行众筹项目，项目发起方往往并没有一个法定的公司形式的组织形式，而是一个松散的合作联盟，不符合本罪的犯罪主体特征要求，若合作方存在“卷款跑路”等侵害团队利益的情形，需要采用其他维权手段。

02 情形二、公司高级研发人员采用技术手段，窃取公司虚拟货币

币圈技术人员的从业背景更具有行业属性，此类案件中，技术人员通过例如篡改公司代码，修改计算机软件程序等手段，获取公司系统管理权限，将公司所有的虚拟货币转移至自己的账户。

深圳某公司程序员通过篡改代码的方式窃取公司虚拟币，转入个人地址，后将中心化代币兑换成链上代币，再兑换成USDT存放进自己的BSC币安链钱包，最终在币安交易所变现获利近百万。最终行为人被法院处以职务侵占罪，被判处有期徒刑2年[2]。

关于行为人涉案行为的定性，是此类案件中争议较大的问题点。常常会在盗窃罪、非法获取/控制计算机信息系统数据罪、职务侵占罪等罪名当中，对涉案罪名予以认定。在前述罪名中，职务侵占罪的量刑起点最高，因此从律师辩护角度，在行为人构罪的前提下，从行为人构成职务侵占罪的角度进行辩护，能够争取较低的量刑。

03 情形三、利用职务便利，监守自盗

监守自盗，往往高发于公司的财务总监、销售总监、人力总监等享有职务便利的公司高级管理人员。所谓的“便利条件”，包括主管、管理、经手本单位财物的便利条件。例如：财务总监通过虚报费用、虚列进货成本；人力总监虚构已离职员工工资进行上报，通过冒领员工工资，达到非法占有公司财产的目的；销售总监将公司货品自行出售或赠送他人，或收受货款后未返还公司等。

何某任上海某公司运维工程师，负责公司的比特币矿机的管理与维护。2021年，何某利用自身管理、维护比特币矿机的职务便利，多次将属于公司型号为神马M21S比特币矿机贩卖，牟利金额97万余元。被公诉机关以职务侵占罪起诉至法院[3]。

根据刑法规定，职务侵占，数额较大的，才构成犯罪。犯罪数额在3万元以上的，处以3年以下有期徒刑，犯罪金额在100万以上的，处以3~10年有期徒刑。上述案件中，何某的犯罪金额不到100万，公诉机关的量刑建议为2年6个月有期徒刑。